Набрав чинності наказ Мінфіну про введення загального стандарту звітності CRS . Він зобов’язує банки встановлювати та передавати дані про клієнтів до податкової служби.

Про це повідомляє сайт 056 з посиланням на Міністерство фінансів України

Зазначений Порядок включає процедури та норми, необхідні для виконання фінансовими установами вимог щодо збору інформації про підзвітні рахунки та її належної перевірки:

1. Порядок визначає перелік інформації, яку підзвітна фінансова установа зобов’язана встановлювати та включати до звіту про підзвітні рахунки щодо кожного підзвітного рахунку, який вона веде;

2. Встановлюються вимоги до належної комплексної перевірки з метою виявлення підзвітних рахунків та описують процедури належної комплексної перевірки:

• існуючих рахунків фізичних осіб;
• нових рахунків фізичних осіб;
• існуючих рахунків організацій;
• нових рахунків організацій;

3. Встановлюються спеціальні додаткові правила для виконання процедур, зокрема, щодо покладання на документи самостійної оцінки та документальні докази, а також щодо агрегування залишків рахунків та перерахунку валют;

4. Визначається порядок виконання обов’язків підзвітної фінансової установи, в тому числі, щодо визначення статусу підзвітної фінансової установи, застосування заходів належної комплексної перевірки до фінансових рахунків, впровадження фінансовою установою правил належної комплексної перевірки фінансових рахунків для встановлення їх підзвітності для цілей Багатосторонньої угоди CRS тощо.

Кому загрожує штраф

Якщо запит податкової служби буде проігноровано, українцям загрожують штрафні санкції у розмірі п’яти мінімальної заробітної плати. На даний момент цифра становить 33,5 тисячі гривень. Органи вимагатимуть необхідних відомостей, а також їх документального підтвердження.

Норми встановленні наказом від 26 травня 2023 року № 282 «Про затвердження Порядку застосування загального стандарту звітності та належної перевірки інформації про фінансові рахунки (Common Standard on Reporting and Due Diligence for Financial Account Information)».